2020年部门整体支出绩效自评报告
一、单位情况
（一）基本情况
1．主要职能。
曲靖财经学校创建于1957年8月，是“国家中等职业教育改革发展示范学校，国家级重点中等职业学校，云南省职业教育先进学校，云南省国防教育先进学校，云南省财政干部培训基地，曲靖市财会人员培训中心”，曲靖市属公办财经类全日制中等职业学校，主管部门为曲靖市教育体育局。
学校始终坚持“以人为本，德育首位，一专多能”的办学理念，以服务经济社会发展为宗旨，以培养初、中级财经类人才和高素质劳动者为目标，以办人民满意的职业教育为己任，历程63年辛勤耕耘，现已发展成集全日制中专，初中起点五年制大专，函授和远程网络教育专、本科以及经济类专业技术资格考前辅导和考试组织、财会人员继续教育于一体的多层次、多功能财经教育基地。
2.机构、人员及车辆情况。
单位性质：事业单位；经费来源：生均包干经费财政拨款；预算级次：一级预算单位；下设14个一级业务科室；2020年年初在职人员132人，2020年度退休5人，调出10人，2020年末在职人员117人，退休人员73人，离休人员6人。年末学校实有车辆2辆；2020年全日制招生2436人，完成招生计划数的121.8%，学校全日制办学规模达6182人，创历史新高，圆满实现了学校“十三五”全日制规模达6000人的发展目标。
3.决算汇编范围。
2020年纳入部门决算编制范围的独立核算单位1个，即曲靖财经学校。
（二）部门绩效目标的设立情况
曲靖财经学校2020年部门绩效目标紧紧围绕职责履行良好、履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范几个方面设定全面支出绩效目标。
预算编制科学合理，学校将经批复项目预算控制额及其细化的末级经济科目双控制信息嵌入财务管理系统，事前控制每个项目支出结构、支出方向等，真正发挥了预算“指挥棒”的引领作用。基本支出可以足额保障。
2020年财政预算资金安排给学校15个项目，学校严格按照各项目下发文件要求，认真进行项目绩效目标执行；分别是：
（1）曲财行〔2020〕244号少儿珠心算比赛及非遗保护专项费72,000.00元；（2）曲财教〔2020〕168号2020年省级公费师范生培养计划专项资金29,400.00元；（3）曲财教〔2019〕25号云南省财政厅云南省教育厅关于提前下达2019年第一批现代职业教育质量提升计划中央专项资金802,274.50元；（4）曲财教〔2020〕132号2020年中等职业教育学生资助（奖学金）补助资金44,000.00元；（5）曲财教〔2020〕104号2020年第二批中等职业教育学生资助中央和省级补助资5,433,200.00元；（6）曲财教〔2020〕51号中等职业教育学校免学费补助资金1,230,700.00元；（7）曲财教〔2020〕59号2020年第一批现代职业教育质量提升计划（改善办学条件奖补）中央资金专项经费5,400,000.00元；（8）曲财教〔2020〕124号非税收入返还公用经费专项资金83,454.42元；（9）曲财教〔2020〕148号非税收入返还公用经费专项资金37,971.20元；（10）曲财教〔2020〕11号中等职业教育学校免学费补助资金7,032,600.00元；（11）曲财教〔2019〕162号2019年第二批现代职业教育质量提升计划中央专项资金预算1,682,000.00元；（12）曲财教〔2020〕51号中等职业教育学校免学费补助资金527,400.00元；（13）曲财教〔2020〕104号中等职业教育学校市级免学费补助资金57,900.00元；（14）曲财教〔2020〕109号基础设施建设项目经费23,028,800.44元;（15）曲财教〔2020〕160号2020年现代职业教育质量提升计划（改善办学条件）中央资金专项经费结转900,000.00元。
（三）年末结转和结余情况
1.财政资金结转情况：本年度财政资金中的项目资金结转3,300,000.00元，其中：（1）曲财教〔2020〕59号2020年第一批现代职业教育质量提升计划（改善办学条件奖补）中央资金专项经费结转2,400,000.00元；（2）曲财教〔2020〕160号2020年现代职业教育质量提升计划（改善办学条件）中央资金专项经费结转900,000.00元。
2．事业收入情况：本年度事业收入7,828,500.00元，事业支出7,346,200.00元，结余为512,300.00元。
（四） 部门整体收支情况
1.部门预算批复情况。2020年部门预算40,808,735.58元；2020年部门预算总支出40,808,735.58元。
2.年度收入情况。
财政拨款收入87,477,200.00元，其中包括一般公共预算财政拨款基本收入79,648,700.00元（含项目收入为23,332,300.00元，事业收入7,828,500.00元，政府性基金项目收入23,028,800.00元）。
3.年度支出情况。2020年预算财政拨款支出为40,808，700.00元，本年决算财政拨款收入86,207,100.00元，其中包括一般公共预算财政拨款基本支出796,487,00.00元（含项目支出为22,516,600.00元，事业收入对应支出7,316,200.00元，政府性基金项目支出23,028,800.00元）。
（五）部门预算管理制度建设情况
除遵守《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《事业单位会计准则》、《中小学校会计制度》等国家法律法规外，还结合学校实际情况，制定并实施了《学校关于进一步规范和完善“三公”经费管理的规定》、《学校财务管理制度》、《学校经费报账审批管理办法》、《学校内部控制管理手册》等多项预算管理制度，为资金的合理使用、财务核算和监督提供强有力的制度保障。
二、绩效自评工作情况
（一） 绩效自评目的
严格落实《预算法》等法律法规及省、市绩效管理工作的相关规定，进一步规范财政专项资金的管理使用，强化财政支出绩效理念，分析资金使用过程中存在问题及原因，提升部门责任意识，提高资金使用效益，完善工作机制，促进学校教育事业的发展。
（二）自评指标体系
具体见附件1（2020年整体支出绩效自评表）
（三）自评组织过程
1.前期准备
学校领导高度重视，召开了开展绩效自评动员会议，通报了市财政局关于绩效自评的相关要求，要求由财务处牵头抓好总体支出及项目支出自评工作，以评促建，进一步推进学校预算管理、财务管理水平。
2.组织实施
学校领导高度重视预算绩效管理工作及上级做出的批示和预算相关要求，对该项工作给予了大力支持和指导。学校由财务处牵头，学校办公室、总务处、教务处结合预算绩效管理工作考核评分标准，仔细对照2020年学校预算执行和绩效目标管理情况，查缺补漏，提高管理水平和财务管理质量。
3.评价情况分析及综合评价结论
项目采取自评方式，成立项目自评小组，结合评价内容，做到有计划、有安排，扎实的开展自评工作。按照上级下达的项目支出绩效评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况、资金兑现、财务管理、社会效益等做出自我评价，认真听取各专业实训基地建设人员及师生的意见和建议，做好自评工作。对照整体支出绩效指标自评表，2020年度我校整体体支出绩效自评为优。总体支出绩效自评总体情况优良，保障了学校正常运转，完成了学校各项任务，取得了一定的生态效益、经济效益和社会效益。
根据绩效自评的要求，部门负责人高度重视，对照自评暂行办法进行研究和部署，相关科室积极参与，按照自评办法的要求，对照各实施项目的内容逐条逐项自评，在自评过程中发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。
三、评价情况分析及综合评价结论
1.曲财行〔2020〕244号少儿珠心算比赛及非遗保护专项经费72,000.00元:曲靖市的珠心算工作高效运行多年，珠心算推广和提高有着坚实基础。高标准开展珠心算教育，必须强化师资培训，建立和培养高水平的师资队伍，以全新的理念进行全新的珠心算教育教学，让更多的家长了解认识珠心算的作用，使更多的儿童受益于珠心算智力开发，确保珠心算教育持续健康发展。珠算千年不衰,就是因为它具有的科学价值，在珠算基础上研究创造和发展起来的珠心算不是简单的技术问题,它是一门新兴的交叉性的自然科学，随着珠心算学科的推广、运用，我国的珠算已逐步走向世界，并开始被世人重视和应用。
2.曲财教〔2020〕168号2020年省级公费师范生培养计划专项资金29,400.00元；公费师范生按照有编有岗、统一考试、签订协议、公费培养、定向就业、履行服务期承诺的原则，生源地优先，面向全省招录高中阶段毕业生，创新人才培养模式，为各地乡村学校持续培养一批“下得去、留得住、教得好”的学前教育、小学全科和初中一专多能乡村教师。公费师范生在校学习期间免除学费和住宿费，并给予生活补助。其中：学费标准为5000元/人?年，住宿费标准为800元/人?年(按照6人间计)，生活补助标准为4000元/人?年(每月400元，按10个月计发)。上述三部分经费，构成公费师范生培养经费，每生每年合计9800元。公费师范生在校学习期间，不再同时获得国家和省政府励志奖学金、国家助学金。我校2020年安排了3名省级公费师范生。
3.曲财教〔2019〕25号云南省财政厅云南省教育厅关于提前下达2019年第一批现代职业教育质量提升计划中央专项资金802,274.50元。该项项目资金主要是应用于实训实习基地建设项目。项目建成后，打造了“教、学、用”三位一体校企合作的学生培养模式，建设成理念新颖、设备先进、功能配套的计算机网络控制中心，提升学校信息化水平和工作效率，同时也形成专业实训室，能基本满足专业技能训练的需要，形成以企业“岗位深度融合”的实训教学模式，有助于学生技能的培养，进一步打造“双师”素质结构的教师队伍，以便更好地发挥专业的引领、示范、辐射作用。
4.曲财教〔2020〕132号2020年中等职业教育学生资助（奖学金）补助资金44,000.00元：奖学金项目对激励学生勤奋学习、努力进取有着积极作用，促进学生德、智、体、美等方面全面发展；在学习生活、社会实践等方面，增强学生面对困难的勇气、提升解决困难的能力；为引领学生全面发展奠定基础，提供动力。
5.曲财教〔2020〕104号2020年第二批中等职业教育学生资助中央和省级补助资5,433,200.00元；曲财教〔2020〕51号中等职业教育学校免学费补助资金1,230,700.00元；曲财教〔2020〕11号中等职业教育学校免学费补助资金7,032,600.00元；曲财教〔2020〕51号中等职业教育学校免学费补助资金527,400.00元；曲财教〔2020〕104号中等职业教育学校市级免学费补助资金57,900.00元：严格按照项目资金预算执行要求，认真落实免学费政策；对符合条件的学生按时退还学费，确保每一位符合条件的学生都能享受免学费政策；对免学费补助资金到位落实，进行科学化、精细化管理，优化教育资源，促进学校教学发展，使学生接受更为全面的教育，确保资金的有效使用、安全、规范。
6.曲财教〔2020〕59号2020年第一批现代职业教育质量提升计划（改善办学条件奖补）中央资金专项经费5,400,000.00元：主要用于学校信息化建设、养老服务实训室建设、学生宿舍维修改造、承办2021年全省中职学校会计技能大赛。项目建成后，进一步推进产教融合与校企一体办学，实现专业与产业、企业、岗位对接，满足养老服务专业及专业群内产教融合实训教学需要。我校现代化教育信息化建设软、硬件平台项目建设以建立学校信息管理网络，实现办公自动化；为开展网上远程教学、多媒体交互式立体教学模式的探索提供高速、稳定的支持平台，提升学校社会服务能力为目标，完善我校的教学设施建设，提升我校的教学质量，提高我校的办学竞争力。省市级技能大赛主要用于承办2021年全省中职学校会计技能大赛购买软件等设施设备，统筹安排用于大赛赛事公共运转开支和各赛项直接开支的资金。大赛经费管理坚持“统一规划、分级管理，多元筹集、定向投入，专款专用、专账核算，厉行节约、注重绩效”的原则。
7.曲财教〔2020〕124号非税收入返还公用经费专项资金83,454.42元；曲财教〔2020〕148号非税收入返还公用经费专项资金37,971.20元：严格按照项目资金预算执行要求，及时、有效地对返还的非税收入进行合理、规范的使用，用于学校日常开支，以维持学校正常的运转，进而促进学校的教育发展。
8.曲财教〔2019〕162号2019年第二批现代职业教育质量提升计划中央专项资金预1,682,000.00元：项目主要用于养老服务实训室建设、省市级技能大赛经费。省市级技能大赛主要用于参加2020年全省中职学校会计技能大赛购买软件等设施设备及赛事的各项经费开支。
9.曲财教〔2020〕109号基础设施建设项目经费23,028,800.44元：该项目主要用于办理曲靖财经学校100.12亩面积的土地证。
四、存在的问题和整改情况
1.曲财教〔2020〕59号学校信息化建设存在问题：该项目建设包含内容较多，需要仔细查验硬件产品质量、施工细节、软件平台测试等问题，项目建设周期延长；施工前期准备工作繁琐，建设后期软件平台测试都要时间，影响建设进度。
整改措施：完善各项管理制度，以制度保障规范有序运转。注重学生的养成教育，重点培养学生网络环境下的的各种优良品质；三是加强学习和交流，有计划地组织专职工作人员赴先进地区学习考察。
2.曲财教〔2020〕59号承办2021年全省中职学校会计技能大赛项目存在问题：由于每年参赛项目多并且软件更新快，购置新设备资金不足。
整改措施：积极争取专项资金，把技能型人才培养需要与超前实训室建设有机结合。
由于学校项目申报内容较为单一，为此，学校邀请相关方面的专家组成绩效考核小组，为预算绩效情况做实时监督，切实提高学校预算管理水平。
五、绩效自评结果应用
我校按要求将绩效自评报告进行公开，同时按时向市财政相关部门报送自评报告。在上级部门的领导下，我校出色的完成了2020年绩效管理工作，为下年工作奠定了基础。
六、主要经验及做法
1.领导重视是搞好绩效评价的基础。单位主要领导参与到预算编制和绩效目标的确定中来，了解实施绩效评价的重要意义，对推动学校的工作完成绩效目标，有着重要作用。
2.确定的绩效目标要结合学校的年度工作计划，紧扣学校的主营业务，这样制定出来的绩效目标才便于总结分析和评价。
3.项目一经确定，就要制定切实可行的分月用款计划，逐月跟踪落实，才能保证支出进度的完成。
七、其他需说明的情况
附件：1.2020年度曲靖财经学校部门整体支出绩效自评情况
2.2020年曲靖财经学校部门整体支出绩效自评表
3.2020年项目支出曲靖财经学校绩效自评表
2021年2月23日
曲靖财经学校
附件1.2020年度曲靖财经学校部门整体支出绩效自评情况.xls
附件2.2020年度曲靖财经学校部门整体支出绩效自评表.xlsx
